Le Compartiment FIKA 1A de Spreds Finance participerait dans le financement de FIKA MANAGEMENT SRL prévu entre 65 000 € et 290 000 € (l’« Augmentation de capital»).
Sur la totalité du montant collecté durant la période de l’offre, un montant de 500 € par Note participative sera utilisé par Spreds Finance à ces fins, dans la mesure où les conditions auxquelles ce placement est soumis sont remplies.
Conditions suspensives et cumulatives
Le Montant minimal de souscription par investisseur est 500 €, hors frais de souscription. Le montant minimal de l’offre est 25 000 €.
Les Notes ne seront émises que si les conditions suspensives cumulatives préalables à la souscription de Spreds Finance dans l’Augmentation de capital de FIKA MANAGEMENT énumérées ci-dessous sont remplies dans les 6 mois suivant la Date de Clôture :
- Le montant total des engagements fermes de souscription à cette Augmentation de capital atteint au moins 65 000 € et 290 000 €.
- L'apport par Spreds Finance est réalisée sur la base d’une valorisation pré-money de maximum 900 000 €.
- Le Compartiment FIKA 1A de Spreds Finance participe à l’Augmentation de capital pour un montant égal au résultat de la souscription des Notes du Compartiment FIKA 1A. Ce montant doit être au moins 25 000 €.
Spreds Finance vérifie si ces conditions suspensives sont remplies au plus tard 6 mois après la Date de Clôture (« Date Effective »), c'est-à-dire 15/06/2024. Si une ou plusieurs de ces conditions ne sont pas remplies à la Date Effective, les Notes ne seront pas émises et les investisseurs seront remboursés de leur Montant de Souscription respectifs au plus tard 15 jours ouvrables après la Date Effective.
Période de souscription
La période de souscription commence 15/09/2023 et se termine à la Date de Clôture, qui est en principe 15/12/2023.
Une décision de prolongation de la période de souscription de 3 mois maximum, soit jusqu'au 15/03/2024, peut être prise pour autant que le montant total des souscriptions au 15/12/2023 soit d'au moins 20 000 €.
La période de souscription peut être clôturée de manière anticipée lorsque le montant minimale, de 25 000 €, est atteint.
Les investisseurs ayant souscrit aux Notes Participatives avant une prolongation éventuelle de la période de souscription en seront informés par e-mail et auront le droit de se rétracter de leur investissement pendant 4 jours calendaires, à compter du jour de l'envoi de cet e-mail.
Les Notes participatives seront émises à la date à laquelle l’Augmentation de capital se réalise, si les conditions préalables à l’émission desdites Notes participatives sont remplies, c’est-à-dire au plus tard 15/06/2024 si la période de souscription prend fin 15/12/2023. Ceci peut être plus tôt (si la période de souscription est clôturée de façon anticipative) ou plus tard (si la période de souscription est prolongée).
Tax shelter (45%)
La présente opportunité d'investissement est éligible à une réduction d’impôt sur les revenus pour les investisseurs belges dans le cadre du système d'incitation fiscale belge, le Start-Up Tax Shelter.
La réduction maximale de 45% du montant nominal total investi dans les Notes participatives est applicable du fait que les actifs sous-jacents sont les actions d’une micro-entreprise.
Cela signifie que l'avantage fiscal total s'élèvera donc à un maximum de 225 € par Note participative souscrit par l'investisseur.
Le budget disponible en Tax Shelter est de 250 000 €.
Investissements déjà confirmés
La société a reçu des prêts convertibles fin juin d'un montant de 40 000 €, dont 10 000 € de la part des 2 entrepreneurs. Ces prêts seront convertis lors de la prochaine augmentation de capital à laquelle Spreds Finance souscrira (si cette offre est couronnée de succès). Les montants convertis feront donc partie des contributions à l'Augmentation de capital. Les prêteurs convertiront à la même valorisation pré-money que celle applicable pour Spreds Finance, avec une décote de 20 %. Les investisseurs peuvent noter qu'il est tout à fait conforme aux normes du marché que les détenteurs de prêts convertibles souscrivent à un prix décoté par action.
Compte tenu de ces différentes valorisations qui s'appliqueront à l'augmentation de capital, veuillez noter que le tableau tel que reproduit dans le 'Résumé de l'augmentation de capital' à droite n'est pas entièrement exact (en particulier en ce qui concerne le pourcentage d'actions qui serait détenu par Spreds Finance et la valorisation avant et après l'émission (à la fois minimum et maximum). Pour des chiffres plus réalistes, veuillez consulter le tableau ci-dessous.
Veuillez noter que l'exemple ci-dessus ne prend pas en compte les intérêts sur les prêts qui pourraient être convertis en même temps que les montants en principal.
Les investisseurs doivent noter que si un ou plusieurs de ces prêts convertibles ne sont pas convertis en actions au cours de ce tour de financement, il y aura une dilution future pour les investisseurs, en particulier au moment où les prêts seront effectivement convertis en actions.
Plan d'options sur actions pour les employés
La société créera à l'avenir un plan d'options sur actions pour les employés ('employee stock option plan') dans le cadre duquel des droits de souscription (les anciens 'warrants') seront émis qui, lorsqu'ils seront entièrement exercés, conduiront à une dilution globale (c.-à-d. pour tous les actionnaires réunis) de 7,5%.
