Het TIPTOH 1A compartiment van Spreds Finance zou deelnemen aan de financiering van CUMUCO BV die gepland is tussen € 25.000 en € 425.000 (de "Kapitaalverhoging").
 
Van het totale bedrag dat tijdens de periode van de aanbieding wordt opgehaald, zal Spreds Finance een bedrag van € 500 per participatieve Note voor deze doeleinden gebruiken, voor zover aan de voorwaarden voor deze plaatsing is voldaan.

 

 

Het minimale inschrijvingsbedrag per belegger is € 500. Het minimale aanbiedingsbedrag is € 25.000.
 
 De Notes zullen enkel worden uitgegeven als binnen 6 maanden na de Afsluitingsdatum wordt voldaan aan de volgende opgelijste cumulatieve en opschortende voorwaarden, die voorafgaan aan de inschrijving op aandelen van CUMUCO door Spreds Finance (zie hieronder):
 
 - Het totaal bedrag van de verbintenissen tot inschrijving op deze Kapitaalverhoging bedraagt ten minste € 25.000 en niet meer dan 425.000.
 
 - De Kapitaalverhoging wordt gerealiseerd op basis van een pre-money waardering van maximum € 1.750.000.
 
 - Het TIP TOH 1A compartiment van Spreds Finance neemt deel aan de Kapitaalverhoging voor een bedrag gelijk aan het resultaat van de inschrijving op Notes van het TIP TOH 1A Compartiment. Dit bedrag moet minimaal € 25.000 zijn.
 
Spreds Finance controleert of dergelijke opschortende voorwaarden uiterlijk 6 maanden na de Afsluitingsdatum (“Effectieve Datum”), zijnde 15/06/2025, zijn vervuld. In het geval dat één of meerdere van deze voorwaarden niet zijn vervuld op de Effectieve Datum, zullen de Notes niet worden uitgegeven en zal het door de Investeerders respectievelijke betaalde Inschrijvingsbedrag uiterlijk 15 werkdagen na de Effectieve Datum worden terugbetaald.

 

 

De inschrijvingsperiode begint op 18/11/2024 en eindigt op de Afsluitingsdatum, die in principe 15/12/2024 is.
 
 Er kan beslist worden om de inschrijvingsperiode te verlengen met 3 maanden, tot uiterlijk 15/03/2025, indien het totale bedrag van de inschrijvingen op 15/12/2024 minstens € 20.000 bedraagt.
 
De aanbieding kan vervroegd worden afgesloten van zodra het minimale aanbiedingsbedrag, van € 25.000, werd bereikt. Er kan evenals tot vervroegde afsluiting besloten worden wanneer het totaal aantal orders dat vermeld wordt op de ondertekende en aan Spreds Finance verstuurde inschrijvingsformulieren het maximumbedrag van de aanbieding bereikt. 
 
De participatieve Notes worden uitgegeven op de datum waarop de kapitaalverhoging plaatsvindt, indien de voorwaarden voor de uitgifte van deze participatieve Notes zijn vervuld. Dit wil zeggen ten laatste op 15/06/2025 indien de inschrijvingsperiode eindigt op 15/12/2024. Dit kan vroeger (indien de aanbieding vervroegd wordt afgesloten) of later (indien de inschrijvingsperiode wordt verlengd) zijn.

 

 

Deze belegging komt in aanmerking voor een belastingaftrek voor Belgische beleggers krachtens de fiscale incentive inzake tax shelter voor start-ups.
 
De aftrek van maximaal 45% van het totale Nominaal Bedrag van de Notes dat belegd is, zal van toepassing zijn aangezien de onderliggende activa aandelen zijn in een micro-onderneming.
 
Dit betekent dat het totale belastingvoordeel dus maximaal € 225 zal bedragen per Note waarop door de belegger is ingeschreven.
 
 Het beschikbare tax shelter budget is € 200.000.

Beleggers worden er op gewezen dat de onderneming een converteerbare lening heeft gekregen ter hoogte van € 100.000 van een professionele investeerder in mei 2022. Deze lening loopt tot juni 2029 en geeft recht op een rente van 6% bruto per jaar. 

De intentie van de partijen is om deze lening om te zetten in aandelen. 

Dit zou kunnen gebeuren op het moment van de volgende kapitaalverhoging waarop Spreds Finance zal inschrijven (als dit aanbod succesvol is) op voorwaarde dat een bedrag van € 400.000 in de onderneming wordt geïnvesteerd door investeerders. 

Merk op dat er een korting zal worden toegepast op de conversie van de converteerbare lening, wat gebruikelijk is voor dit type investering. In feite wordt een korting toegekend om het risico te compenseren dat kredietverstrekkers nemen door kapitaal eerder beschikbaar te stellen dan investeerders die een inbreng in geld leveren op het moment van een kapitaalverhoging. 

De korting die in aanmerking wordt genomen is 25% op de pre-money waardering die van toepassing is op de financieringsronde waarin de lening wordt omgezet in aandelen. 

De aandacht van de beleggers wordt gevestigd op het feit dat de conversie van de converteerbare lening kan leiden tot verwatering voor het compartiment TIPTOH 1A van Spreds Finance als deze niet wordt uitgevoerd voordat Spreds Finance aandeelhouder wordt. Met een dergelijke verwatering is geen rekening gehouden in de onderstaande tabel, omdat het momenteel onzeker is of de conversie zal plaatsvinden op het moment van deze financieringsronde.